区十七届人大二次

会议文件（十八）

关于南平市延平区2017年财政预算执行情况

及2018年财政预算草案的报告

——2017年12月27日在南平市延平区

第十七届人民代表大会第二次会议上

南平市延平区财政局局长  王世铭

各位代表：

受区人民政府委托，向大会报告延平区2017年财政预算执行情况及2018年财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和其他列席会议人员提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

（一）2017年人大通过预算执行情况

区十七届人大第一次会议通过2017年区公共财政总收入108770万元。其中：地方公共财政收入68970万元，上划中央收入39800万元。地方公共财政收入68970万元，加体制补助3896万元，一般性转移支付补助收入73069万元，提前下达专项转移支付补助7234万元，减体制上解和专项上解11700万元，区级财力预算为141469万元,相应安排公共财政支出141469万元。

政府性基金预算收入1310万元，相应安排政府性基金支出1310万元。

社会保险基金预算收入54050万元，支出47239万元，结余6811万元。

国有资本经营预算收入0万元，相应未安排预算支出。（按有关规定，2017年国有资本经营预算以国有及参股企业可分配利润的13.5%标准编制。当年可列入区级财政预算的可分配利润为零。根据区级财力情况，按照收支平衡原则，区级国有资本经营预算支出安排为零。）

区十七届人大常委会第三次会议通过2017年一般债务收入30000万元。2017年区级财力预算调整为171469万元，一般预算支出相应调整为171469万元。

1、财政收入执行情况

2017年公共财政总收入完成110000万元（预计，下同），完成预算101.13%，比上年增加10657万元，增长10.73%。其中：地方公共财政收入完成71000万元，完成预算102.94%，比上年增加2068万元，增长3.00%。上划中央收入完成39000万元，完成预算97.99%，比上年增加8589万元，增长28.24%。

地方公共财政收入分项完成情况：

——增值税21400万元，完成预算98.17%，增长234.64%；

——营业税30万元，下降99.56%；主要是2016年5月起全面实施“营改增”政策的影响。

——企业所得税7100万元，完成预算92.60%，增长5.94%；

——个人所得税4600万元，完成预算106.98%，增长15.52%；

——其他工商税收11060万元，完成预算69.20%（主要是耕地占用税比预算少收入4200万元），增长15.35%；

——契税9060万元，完成预算72.48 %，增长17.08%；

——烟叶税800万元，完成预算111.11%，增长13.8%；

——非税收入16950万元，完成预算282.50%，下降19.85%，主要是国有资源（资产）有偿使用收入、行政事业性收费收入减少。（见附表一）

2、财政支出执行情况

公共财政预算支出（含专款）246000万元，比上年增加22678万元，增长10.15%（见附表三）。其中上级专款支出64350万元，比上年增加5173万元，增长8.74%；本级支出181650万元，完成预算105.94%，比上年增加17505万元，增长10.66%。（见附表二）

本级支出分项完成情况：

——一般公共服务支出14500万元，完成预算95.74%，比上年同期减少1233万元，下降7.84%；主要是上年度增加一次性补发行政机关事业单位人员调整工资支出。

——公共安全支出2450万元，完成预算133.01%，比上年同期减少2880万元，下降54.03%，主要是司法体制改革法院、检察院上划而支出减少。

——教育支出47900万元，完成预算106.37%，比上年同期增支484万元，增长1.02%。主要是学校人员经费及农村中小学学校建设支出增加。

——科学技术支出1750万元，完成预算94.59%，比上年同期减支352万元，下降16.75%。主要是科技三项经费支出减少。

——文化体育与传媒支出1430万元，完成预算96.88%，比上年同期减支853万元，下降37.36%，主要是省上文化设施建设转移支付资金减少。    

——社会保障和就业支出30100万元，完成预算101.00%，比上年同期增支1385万元，增长4.82%，主要城乡居民养老保险基础养老金、低保补助等标准提高增加支出。

——医疗卫生与计划生育支出27800万元，完成预算151.23%，主要是省上下达新型农村合作医疗一般转移支付资金10189万元列为本级支出，剔除该因素影响，完成预算95.80%。比上年同期增支791万元，增长2.93%，主要是医疗保险支出增加。      

——节能环保支出23200万元，完成预算99.25%，比上年同期增加18537万元，增长397.53%，主要是水流域环境整治支出增加。

——城乡社区支出6500万元，完成预算91.00%，比上年同期增加2017万元，增长44.99%。主要是市容环境整治及市执法局人员经费支出增加。

——农林水支出14460万元，完成预算105.17%，比上年同期增支129万元，增长0.90%。

——交通运输支出4100万元，完成预算112.89%，比上年同期增支70万元，增长1.74%。

——资源勘探信息等支出3720万元，完成预算69.22%，比上年同期减少2459万元，下降39.80%。主要是支持中小企业发展和管理的奖励支出减少2200万元。

——住房保障支出1280万元，完成预算103.81%，比上年同期增支98万元，增长8.29%。主要是机关事业工作人员调整工资标准增加住房公积金配套支出。

——其他支出200万元，完成预算38.91%，比上年同期增加33万元，增长19.76%。

——国债还本付息支出590万元，完成预算98.33%，比上年同期增加337万元，增长133.20%。

3、政府性基金收支执行情况

区本级政府性基金收入完成3600万元，完成预算274.81%，比上年减少6045万元，下降62.67%，主要是土地增减挂钩形成的土地出让收入减少。区本级政府性基金支出572万元，完成预算43.66%，比上年减少8953万元，下降93.99%，主要是国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出减少5115万元及大中型水库移民后期扶持基金支出调整为专款支出。（见附表四、五、六）

4、社会保险基金收支执行情况

社会保险基金收入54589万元，占预算101.00%。社会保险基金支出47554万元，占预算100.67%。社会保险基金当年结余7036万元，年末滚存结余40030万元。（见附表七）。

5、国有资本经营收支执行情况

国有资本经营收入0万元，国有资本经营支出0万元。

（二）公共财政预算收支平衡情况

全区地方公共财政收入71000万元，体制补助7990万元，一般性转移支付补助67000万元，一般性转移支付上年结转199万元，地方政府债券转贷收入30000万元，减上解上级转移性支出11500万元，当年可用财力164689万元。区本级支出181650万元，收支相抵缺口16961万元。目前，区财政正在积极争取省、市财政结算补助，有望减少缺口。

区本级政府性基金收入完成3600万元，区本级政府性基金支出572万元。

（三）部门（单位）预算执行情况

根据编制部门（单位）综合财政预算的要求，按照“二上二下”的编制办法，依据区人民代表大会预算批复由区财政局下达部门预算。2017年共编制89个部门（单位）综合预算，经费支出124915万元，比上年增加15132万元，增长13.78%。其中: 项目支出18195万元，基本支出106720万元（工资福利支出56617万元、对个人和家庭的补助22049万元、商品和服务支出28054万元）。至2017年12月部门（单位）预算经费均按序时进度拨付到位。

（四）2017年重点支出安排（含上级财政补助资金）和财政工作主要特点

1、落实积极财政政策，推动经济社会新发展。

——支持重点项目建设。改善交通路网建设和道路改造2531万元，杜溪、徐洋溪、武步溪、王台溪、西塔溪防洪工程等中小河流域治理项目4759万元，拆除禁养区内畜禽养殖场经费17707万元。

——促进产业结构优化。安排资金4000万元，设立产业发展基金。扶持传统企业、中小企业发展1193万元。支持企业转型升级、创新发展611万元。商贸流通、电子商务、旅游宣传、企业财政贴息等1082万元。制造业和高成长企业及企业增产增效奖励、正向激励352万元。企业重点项目补助、节能工程建设和市场升级改造325万元。推进传统产业转型升级和发展壮大687万元。

2、着力保障重点，切实增进民生福祉。

——强化教育经费保障。免除城乡义务教育阶段学生学杂费和补助生均公用经费3707万元，同时对小学生100人以下、100-200人及中学生300人以下的学校生均公用分别按100人、200人、300人给予补助。落实普通高中生均公用经费补助政策。学生营养改善293万元。校安工程、学校改扩建及配套设施建设2071万元。全面改善义务教育薄弱学校办学条件1438万元。幼儿园、中小学校保安工资支出等428万元。支持学前教育发展893万元。乡村教师生活补贴195万元。

——提高社会保障水平。城乡居民社会养老保险7500万元。义务兵家属优待、伤残军人抚恤补助和退役士兵补助2186万元。居家养老、乡镇敬老院、幸福院补助237万元。残疾人补助845万元。支持自主创业、就业培训和小额贷款贴息等120万元。

——促进医疗卫生改革。城乡居民基本医疗保险15192万元。基本公共卫生服务2296万元，基本公共卫生服务由常住人口每人每年45元提高到50元。城乡医疗救助1216万元。乡镇卫生院卫技人员、乡医补贴222万元。社区卫生服务中心为辖区开展基本医疗服务517万元。区医院托管费用100万元。计划生育服务支出4500万元。

——支持精准脱贫攻坚。落实惠农强农政策，及时足额兑现各项惠农强农补贴，发放农业支持保护补贴资金1451万元、农机购机补贴资金744万元。发放库区移民后期扶持资金7002万元。发放城乡低保补助2792万元。农村居民最低生活保障标准家庭年人均收入从2650元提高到3750元，城市居民标准由5904元提高到6960元。实施造福工程、古民居改造及基础设施建设1236万元。

——推动社会管理创新。城区监控系统建设、治安巡逻、司法救助等1519万元。消防经费保障736万元。法律援助、社区矫正、禁毒管理、公共突发事件处置等534万元。城乡文化设施建设、文物保护、公共文化馆免费开放奖励、农村电影放映等487万元。

3、服务农村发展，推进宜居乡村建设。

——支持农业产业结构调整。规模化养殖散养户等病死猪无害化处理7400万元。设施大棚补贴510万元。农村土地承包经营权确权登记354万元。基层农技推广体系改革、农业科技推广示范137万元。粮食产能区增产模式攻关推广项目251万元。

——支持宜居环境建设。实施103个村级公益事业“一事一议”财政奖补项目建设1285万元。开展省级美丽乡村财政奖补试点县建设540万元。造林绿化1493万元。天然林停伐管护357万元。乡镇环境整治、村庄保洁和乡村垃圾转运站建设1022万元。城区卫生保洁及“垃圾不落地”工作1596万元。森林生态效益补偿1326万元。

4、稳步推进改革，财政管理水平不断提高。

——加强预算管理。深化部门综合预算管理，细化预算编制，编制全口径预算，提高预算编制完整性、科学性。积极推进预决算公开，在区政府网站公开2016年财政决算和2017年财政预算。同时督促使用财政拨款的部门（除少数按有关保密规定不宜公开部门外）公开部门预决算。搭建公共财政预算综合管理平台，积极推进财政信息一体化平台建设，强化预算执行力度。

——推进国库集中支付改革。不断完善国库集中支付体系，扩大集中支付改革覆盖面，今年增加了6个街道、4个乡镇实行国库集中支付改革。

——注重资金绩效。积极推进预算绩效管理工作，财政资金绩效管理覆盖率达到73.57%，同时对纳入绩效考评的项目展开自评、监控。严格按照政府采购程序组织实施，促进政府采购制度化、规范化运行。全区当年政府采购总额5055万元，节约资金368万元，节支率达7.27%。加大财政监督检查力度，注重审计结果运用，认真开展财政政策、资金使用及会计信息质量检查。不断完善内部控制度，确保财政资金安全。

（五）超短收财力情况

当年本级财力71000万元，比预算超收2030万元，超收部主要用于脱贫攻坚、教育、社会保障等经济社会发展急需的民生领域。

（六）向下级财政转移支付情况

努力缓解乡镇（街道）财政困难。安排资金13052万元，用于对乡镇（街道）的转移支付补助，增强基层政府的公共服务保障能力，主要有：

1、各乡镇（街道）补助资金8172万元。其中运转补助经费210万元；乡镇（街道）人员工资转移支付补助5912万元；财政分成结算转移支付补助2050万元。

2、农村税费改革转移支付4330万元。其中村级运转经费   2950万元，居委会运转经费1380万元。

3、对边远财政困难乡镇给予财力转移支付补助550万元。

2017年在区委正确领导下，在区人大依法监督和区政协民主监督下，在社会各界的关心、理解和支持下，财政预算执行基本平稳，财政支出保障有力。但我们也清醒地看到，财政运行中面临一些困难和问题，主要有：支柱性财源薄弱，财源稳定性不强，增收后劲不足；刚性支出增长较快，收支矛盾日益突出；财政资金使用效益、预算绩效管理效力有待提升等等。这些困难和问题我们将在今后的工作中认真加以解决。在此，恳请各位代表、委员一如既往地对财政工作给予关心支持。

二、2018年财政预算草案

公共财政预算：公共财政总收入计划121000万元，比上年增加11000万元，增长10.00%，其中：地方公共财政收入计划75685万元，比上年增加4685万元，增长6.60%；上划中央收入计划45315万元，比上年增加5315万元，增长13.29%。地方公共财政收入75685万元，加体制补助7947万元，一般性转移支付补助收入42000万元，提前下达一般性转移支付补助22403万元，提前下达专项转移支付补助11730万元，减体制上解和专项上解11700万元，区级财力预算为148065万元,相应安排公共财政支出148065万元。（见附表八、九）。

政府性基金预算：政府性基金收入2000万元，比上年减少1600万元。主要是国有土地使用权出让收入减少1500万元。相应安排政府性基金支出2000万元（见附表十、十一）。

国有资本经营预算：纳入预算编制的国有及参股企业39户，其中：正常经营的9户，关停留守的30户。正常经营9户企业营业收入总额3416万元；营业成本、税费等支出总额3820万元；营业亏损404万元。按有关规定，2018年国有资本经营预算以国有及参股企业可分配利润的13.5%标准编制，可列入区级财政预算的可分配利润为零。根据区级财力情况，按照收支平衡原则，区级国有资本经营预算支出安排为零。

社会保险基金预算：城乡居民基本养老保险基金收入10418万元，支出7702万元，当年结余2716万元，滚存结余24061万元；机关事业养老保险基金收入预算24008万元，支出26221万元，当年结余-2213万元，滚存结余532万元。（见附表十二）

2018年是全面贯彻党的十九大精神的开局之年，也是决胜全面建成小康社会的关键之年。经济发展趋稳向好，但仍面临较多不确定因素，都可能影响财政收入增长。而财政刚性支出增长较快，财政收支矛盾依然突出。为确保完成全年财政预算目标任务，我们将落实积极的财政政策，着力转方式、补短板、防风险，持续优化支出结构，重点保障基本民生支出，确保区委、区政府确定的中心工作落实，促进全区经济社会持续健康发展。主要做好以下几个方面工作：

1. 发挥职能作用，提高财政保障能力。

   ——增强财政政策合力。充分发挥财政职能作用，进一步发挥财税政策的调节作用，促进各项积极财政政策举措实施和加力增效。创新财政资金投入方式，支持供给侧结构性改革，着力提高供给的针对性、有效性。按规定落实各类税收优惠政策、减免各类行政事业性收费，减轻企业负担。推进政府向社会购买公共服务，促进服务型政府建设。

   ——支持实体经济发展。紧紧围绕区委区政府的工作部署，集中财力办大事，大力推进补短板、惠民生等项目建设。设立产业发展基金，加快推进重点财源项目建设，积极支持产业做大做强，促进产业经济“量质齐升”。大力支持总部经济发展。支持园区基础和配套服务设施建设，努力创造优良投资发展环境。

   ——促进财政增收。围绕目标任务，把握收入趋势，动态跟踪收入进度，及时研究应对措施。坚持大小税源一起管，大小税种一起抓。切实抓好重点税源、重点项目、重点税种的收入管征工作，不断细化征管措施，提高征管效率，确保收入平稳增长。同时积极主动对接，努力找准政策对接点，加大项目工作力度，争取上级更多的资金支持。

   （二）持续加大投入，促进社会事业和谐发展。

   ——保障教育优先发展。安排资金43938万元，强化教育经费保障，继续实施免除城乡义务教育阶段学生学杂费、补助生均公用经费及寄宿制学校学生生活费等政策。落实家庭经济困难学生资助、职高学生免学费等助学金政策。加强教育基础设施及技术装备建设，改善薄弱学校和寄宿制学校基本办学条件。支持学校扩容改造和校舍安全工程建设。支持教师队伍建设。支持学前教育、职业教育、特殊教育发展。

——促进社会保障体系建设。安排资金31316万元，大力支持覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系建设，继续提高养老保险保障水平，加大对城市和农村最低生活保障的投入。支持完善城乡社会救助与社会福利体系建设。支持残疾人事业发展。支持健康养老等社会福利事业发展。健全公共就业服务机构和基层公共就业服务平台，优化就业环境，落实扶持政策，促进城乡居民就业和再就业。

——支持医药卫生体制改革。安排资金19492万元，支持建立基本公共卫生服务经费保障机制。进一步完善全民医保体系，全面实施城乡居民大病保险，加大城乡医疗救助力度。支持预防保健、重大传染病预防控制。支持公立医院改革。支持基层医疗卫生服务体系和医生队伍建设，提升基层医疗卫生和公共服务的能力。

（三）坚持城乡协调，助力培育农村发展新动能。

——加大精准扶贫保障力度。大力推进财政涉农资金整合，努力构建脱贫攻坚财政投入新格局，全面落实强农惠农政策，完善农业、农民补贴发放方式。强化扶贫资金监管，提高资金效益。

——拓宽农民增收渠道。支持构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，完善农业支持保护制度，发展多种形式适度规模经营，支持培育壮大农村新产业新业态。支持农业、农村基础设施建设。健全农业社会化服务体系，支持农业转移人口市民化，助推城镇化进程。支持和鼓励农民就业创业，促进农民增收。

——支持改善生态环境。逐步完善村级公益事业“一事一议”财政奖补制度，推进美丽乡村建设。继续开展中小河流域治理整治。继续支持生态、文化等特色旅游发展。支持造林绿化、森林抚育，进一步改善生态环境。

（四）坚持科学理财，提高财政精细化管理水平

——推进预算管理改革。依法编制预算，提高预算精细化水平，强化预算执行力度。加大预决算公开力度，全面推进预决算公开。深化预算绩效改革，推行绩效目标管理，提高财政资金使用效益。推进国库集中支付改革，2018年起所有预算单位、乡镇街道均实行国库集中支付改革。加强地方政府债务管理，严格政府债务举借审批程序，妥善处理存量债务，切实防范财政风险。

——继续强化财政监管。积极推进财政信息一体化平台建设逐步构建以预算编制、执行、监督三位一体的管理模式，促进建立“权责一致、有效制衡”的内控制度。进一步加大盘活财政存量资金力度，努力提高财政资金使用效益。牢固树立过“紧日子”思想，压缩一般性支出，加大资金统筹力度，集中财力补短板、保民生。

    各位代表，2018年财政工作任务艰巨，我们将在区委的正确领导下，在区人大的依法监督下，坚定信心，迎难而上，积极作为，真抓实干，确保完成全年目标任务，为建设机制活、产业优、百姓富、生态美的新延平作出更大贡献。

　　　2018年预算公开附表